부부간 증여 한도액, 6억까지 면세 가능한 똑똑한 절세 전략 정리
배우자에게 재산을 이전하고 싶은데 세금이 걱정되시나요?
사실 부부간 증여 한도액은 10년마다 6억 원까지로, 이 범위 내에서는 증여세가 발생하지 않습니다.
이 제도를 잘 활용하면 상속세, 양도세까지 아끼는 전략이 될 수 있어요.
오늘은 부부간 증여 한도액의 기본 개념부터 실제 적용 방법, 주의사항까지 한 번에 정리해 드릴게요.
부부간 증여 한도액 6억, 기본 개념부터 정리해요
법적으로 혼인 관계에 있는 배우자 사이에는 10년마다 부부간 증여 한도액 6억 원까지 세금이 부과되지 않습니다.
즉, 남편이 아내에게 현금이나 부동산, 주식 등 어떤 자산을 이전해도 6억 원 이내라면 증여세 면제 혜택을 받을 수 있죠.
예를 들어, 남편 A씨가 아내 명의로 6억 원을 이체해 공동명의 아파트를 구입하면, 이 경우 부부간 증여 한도액 내이므로 세금이 발생하지 않습니다. 단, 10년 안에 추가 증여가 이뤄질 경우 초과 금액에는 증여세가 적용되니 주의가 필요해요.
📌 꿀팁: 홈택스 전자신고를 통해 증여세를 자진 신고하면 세액의 3%를 공제받을 수 있어요.
부동산·주식 증여로 양도세도 절세 가능할까?
부부간 증여 한도액을 활용한 절세 전략은 단순히 재산 이전에 그치지 않습니다.
특히 부동산과 주식과 같은 자산을 증여하면 양도세까지 줄일 수 있어요.
예를 들어, B씨가 3억 원에 산 아파트를 현재 시세 6억일 때 배우자에게 증여했다면, 이후 배우자가 8억 원에 매도할 경우 양도차익은 2억 원만 인정돼 세금 부담이 줄어듭니다.
하지만 주의할 점도 있어요.
2025년부터는 주식을 증여받은 배우자가 1년 이내에 매도하면 증여 당시 취득가액이 아니라, 증여자의 원가 기준으로 세금이 계산됩니다.
부부간 증여 한도액을 활용한 절세를 계획 중이라면 보유 기간과 매도 시점을 신중하게 조율해야 합니다.
반복 가능한 10년 주기 증여 설계 전략
많은 분들이 “부부간 증여 한도액은 한 번만 적용되나요?” 라고 묻습니다.
하지만 아닙니다. 이 혜택은 10년마다 반복 가능한 구조입니다.
예를 들어, C씨 부부는 20년에 걸쳐 10년마다 각각 6억 원씩 총 12억 원의 재산을 이전했어요.
이 경우에도 부부간 증여 한도액 기준을 잘 지켰기 때문에 증여세는 ‘0원’.
게다가 사전에 계획된 증여는 향후 상속세 부담까지 줄여줄 수 있답니다.
단, 상속세를 계산할 때는 사망 10년 내 증여된 재산은 상속 재산에 포함되니, 증여 시점에 대한 전략도 매우 중요해요.
자주 묻는 질문 (Q&A)
Q1. 6억 원을 초과하면 얼마의 증여세가 발생하나요?
▶ 초과 금액에 대해 10~50%의 누진세율이 적용됩니다.
예: 7억 원 증여 시, 초과 1억 원에 대해 약 970만 원의 증여세가 부과됩니다.
(단, 홈택스 자진신고 시 3% 공제 가능)
Q2. 생활비도 증여로 보나요?
▶ 사회통념상 일반적인 생활비는 비과세지만, 주식 매수나 부동산 구입 등 투자 자금은 증여세 대상이 될 수 있어요.
이체 시 ‘생활비’로 명기해두는 것이 안전합니다.
Q3. 증여받은 부동산을 바로 팔아도 되나요?
▶ 바로 매도하면 절세 효과가 크지 않습니다.
10년 이상 보유 후 매도하는 것이 양도세 측면에서 유리합니다.
이처럼 자주 받는 질문을 통해서도 부부간 증여 한도액의 구조와 전략적 활용법을 더 잘 이해할 수 있어요.
다른 가족과의 증여 공제 한도 비교
부부간 증여 한도액은 상대적으로 매우 높은 수준입니다.
아래는 다른 가족 관계별 증여 공제 한도예요:
- 배우자: 6억 원 (10년 단위)
- 성인 자녀: 5천만 원
- 미성년 자녀: 2천만 원
- 기타 친족(4촌 이내): 1천만 원
같은 금액을 자녀에게 주면 증여세가 발생할 수 있지만, 배우자에게는 면세 혜택이 크기 때문에 사전 증여 설계 시 부부간 증여 한도액을 우선 고려하는 것이 좋습니다.
실전 팁: 증빙자료는 꼼꼼히!
부부간 증여 한도액을 활용하더라도, 증빙자료가 없다면 나중에 문제가 될 수 있어요.
이체 내역, 계좌 적요, 사용 용도 등을 명확히 기록해두는 것이 중요합니다.
예를 들어, 공동명의 아파트를 구매할 경우, 자금 출처에 대해 증빙이 있어야 과세 위험을 피할 수 있어요.
또한 증여 재산을 추후 상속세 신고 시 누락하면 불이익이 생길 수 있으므로 반드시 세무사와 상담하며 진행하는 것이 안전합니다.
정리하며: 부부간 증여 한도액, 똑똑하게 활용하자
요약하자면 부부간 증여 한도액은 합법적으로 세금 없이 재산을 이전할 수 있는 강력한 절세 수단입니다.
10년마다 6억 원까지 적용 가능하고, 반복적 활용도 가능해요.
단, 증여 시점, 재산 종류, 보유 기간, 매도 시기 등까지 종합적으로 고려해야 진짜 효과를 볼 수 있답니다.
앞으로 자산 이전을 계획하고 있다면, 오늘 살펴본 부부간 증여 한도액 개념과 전략을 활용해보세요.
합리적인 설계만 잘해도 몇 천만 원, 몇 억 원의 세금을 절약할 수 있는 기회가 됩니다.